股权执行中法律程序的应用

北安市人民法院 杨亚新 刘福发


改革发展到今天，利用资本进行收益及股权运作逐渐成为经济社会的基本属性之一，随之也为执行工作增添新的内涵。自《执行规定》颁布关于执行股权的规定后，最高法院多次对执行股权实践中存在的问题予以批复，规范和完善了执行股权的实践工作，特别是《公司法》修改后，《公司法》第七十三条对人民法院执行股权作出了法律规定，逐步完善了执行股权的立法体系。但按照现有的法律规定及实践的指导意见，在执行工作中，要特别注重执行股权的程序，以维护执行工作的统一性和协调性。
一、冻结程序的应用
（一）《民事诉讼法》规定的冻结控制性执行措施，可适用于无形财产。因此对股权的执行，可以采取冻结措施。对被执行人预期应得的股息进行冻结，禁止到期后被执行人提取或公司向被执行人支付。对股息冻结的裁定，应直接送达公司和被执行人，此时对股息的支配权人是公司，如被执行人提取或公司支付股息则按民事强制措施予以制裁。
（二）对股权本身也可采取冻结的措施。《执行规定》第五十三条第二款规定，冻结股权时应当通知有关企业不得办理股权的转移手续及支付股息，冻结股权的措施延及股权的股息。实践中不仅要通知公司，同时要通知工商登记部门，以防止企业和被执行人转移财产，这样才能实现真正意义上的冻对。对被执行人在外商投资企业的股权进行冻结时，除向工商部门送达协助执行通知书外，还应向企业的对外经济贸易主管机关送达，以限制股权的转让。
最高院《关于冻对、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定》为执行股权作了示范，同时还涉及到了一些相关问题，特别是冻结的数量应以股权持有人的债务为限，不能随便扩大。
二、通知的应用
（一）《公司法》第七十三条明确规定，人民法院依照法律规定的强制执行程序转让股权时，应当通知公司及全体股东，其他股东在同等条件下有优先购买权。履行通知义务是转让的前提条件，也是对其他股东优先购买权的保护。执行有限责任公司股权时，应先告知全体股东，人民法院将对被执行人在公司的股权进行转让，征得全体股东半数同意后予以转让。要提出注意的问提是无论其他股东是否同意转让，在转让时，应通知在一定期限内同等条件下都有优先购买权。
（二）对被执行人在股份有限公司的股权采取控制措施时，应通知被执行人在一定期限内按照《公司法》的有关规定转让，如被执行人未按通知期限转让，法院则可以直接采取拍卖、变卖的方式进行处分，或直接抵偿给债权人，用于清偿被执行人的债务。对一人有限公司和国有独资公司股权的执行应参照有限责任公司的有关规定，以确保执行的公正性及权威性。
（三）对外商投资企业，因其主体的特殊性，应参照外经贸部、国家工商总局1997年印发的《外商投资企业投资者股权变更若干规定》的规定执行。为使执行工作顺利进行，应通知合资他方有关执行案件的来源、执行依据、法律有关规定，并针对合资他方提出的问题，依照法律给予解答，并要求合资他方作出是否同意转让的表示，并通知这一表示在一定期限内作出。在确认被执行人除在此企业的股权外别无财产可供执行，其他股东不同意转让的情况下，方可强制转让，但强制转让股权时，应告知合资他方的优先购买权。
三、变价的应用
变价是执行股权追求的最终目的，是使债权人得以实现的最终保证。变价这一环节是执行股权最关键的一个程序，无论股东自愿转让还是强制转让，对股权的价值必须掌握准确。人民法院通过依法评估，确定股权的真实价值，会使执行案件得到合理、公正的解决，对股东、债权人和受让人也是一种保护。对股权的评估尤为重要，在股权评估时应注意的问题是 ：第一，由债权人和债务人双方选择评估机构，如协商不成的，才由法院指定评估机构；第二，所选的评估机构的资格和条件必须具备评估股权的要求；第三，防止人为将股权价值低估或高估，以至损害债权人利益，给执行工作造成阻碍；第四，评估机构严格按照资产评估管理办法规定的标准、程序和方式进行，对公司的固定资产、流动资产、无形资产和其他资产全面评估，反映股权的真实价值。
四、转让与变更的执行
转让是执行股权的唯一方法，无论是将股权转让给他人，还股权抵偿给债权人，都属于转让。执行股权的转让可分为自行转让和强制转让。（一）根据《执行规定》第五十四条第三款的规定，被执行人自行转让股权，应在人民法院的允许并监督下进行，将所得收益用于清偿申请执行人的债务。（二）强制转让又分为直接强制转让和通过拍卖、变卖或其他方式强制转让，对股份有限公司股权的执行可采取用股权抵偿债务的方式直接强制转让，也可采取拍卖、变卖方式强制转让给他人。（三）执行一人有限责任公司和国有独盗公司股权时，应根据《执行规定》第五十四条第一款的规定，可直接强制转让。（四）执行有限责任公司股权时，无论其他股东是否同意，采用的是拍卖、变卖或其他方式的强制转让。（五）执行合资企业股权时，强制转让股权，应注意按照合资企业法律的规定，争取合资他方的同意，在其不同意又符合强制转让的条件下，才可转让，但应保护合资他方的优先购买权。
股权强制转让后，法院应下裁定予以确认，并通知工商行政管理部门协助办理股东变更手续，企业的股东名册也要相应记载变更事项。对合资企业，还要重新签订合营协议，修改合资合同和企业章程，明确双方权利义务，并报对外贸易主管机关批准。受让人可依据法院转让确认裁定，依据《公司法》或有关行政法规向法院主张权利，要求公司按《公司法》规定维护其权益或要求行政机关积极作为，以维护其利益。

江西省抚州市人民政府


关于印发抚州市中心城区建筑垃圾和散装建筑材料密闭运输管理暂行办法的通知

抚府发〔2007〕28号


各县（区）人民政府、金巢经济开发区管委会，市政府有关部门：
　　《抚州市中心城区建筑垃圾和散装建筑材料密闭运输管理暂行办法》已经市政府研究同意，现印发给你们，请认真遵照执行，抓好落实。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○七年七月五日

抚州市中心城区建筑垃圾和散装建筑材料密闭运输管理暂行办法

　　第一章 总 则

　　第一条 为加强抚州市中心城区的建筑垃圾和散装建筑材料的运输管理，改善城市市容和环境卫生，创造优良人居环境，根据国务院《城市市容和环境卫生管理条例》、建设部《城市建筑垃圾管理规定》和《江西省城市市容和环境卫生管理实施办法》等有关规定，结合我市实际，制定本办法。

　　第二条 本办法所称建筑垃圾是指建设施工单位新建、改建、扩建和拆除各类建筑物、构筑物、管网等以及居民装饰装修房屋过程中产生的弃土、弃料及其它废弃物；散装建筑材料是指砂、砾、石、灰浆、商品混凝土和车载工业与民用煤炉碴等建筑材料。

　　第三条 任何单位和个人，在本市中心城区范围内产生、收集、运输、处置建筑垃圾、运输散装建筑材料，适用于本办法。

　　第四条 抚州市城市管理行政执法局是市中心城区内建筑垃圾和散装建筑材料运输的行政主管部门。抚州市市容环境卫生管理处负责建筑垃圾的收集、运输、消纳、处置和散装建筑材料运输的具体管理和指导工作。建设、公安交警、环保、交通、国土、工商、水利等部门应按各自职责，协助做好中心城区建筑垃圾和散装建筑材料的运输管理工作。

　　第五条 建筑垃圾处理设施由市人民政府根据城市建设和管理的需要，统一规划，合理布局，多渠道筹集建设资金。支持和鼓励单位或个人投资建设建筑垃圾处置设施，并实行谁投资、谁所有、谁受益。

　　第六条 建筑垃圾管理，实行谁产生谁清理的原则，不具备清理条件的，可委托有经营管理建筑垃圾运输资质的单位清运。

　　第二章 处置管理

　　第七条 根据《国务院对确需保留的行政审批项目设订行政许可的决定》（国务院412号令）、《关于转发建设部〈城市建筑垃圾管理规定〉的通知》（赣建城［2005］25号），凡在市中心城区内产生建筑垃圾的单位和个人，处置生产、生活中产生的建筑垃圾，应提前向市城市管理行政执法局提交申请报告，办理处置手续，签订消纳、运输合同，并与市城市管理行政执法局签订《建筑施工场所环境卫生责任书》，经批准后方可组织实施。
　　禁止将建筑垃圾倒入生活垃圾收集设施内，或者弃置于河道、河沟、堤防、街道空地、绿化带及其它非指定地点。

　　第八条 产生建筑垃圾的建设或施工单位，向市城市管理行政执法局递交建筑垃圾处置申请报告时，应提供下列资料：
　　（一）建筑垃圾处置方案，包括建筑垃圾的种类、数量、消纳、处理方式和处理地点；
　　（二）与消纳、处理单位和具有承运建筑垃圾运输资质企业签订的施工合同；
　　（三）工程项目所需砂、砾、石等散装建筑材料的数量；
　　（四）与市城市管理行政执法局签订的《建筑施工场所环境卫生责任书》。

　　第九条 市城市管理行政执法局应自收到申请报告和相关资料之日起3日内，对提交的处置计划进行审核，审核合格的，据实核发《城市建筑垃圾排放处置许可证》或《城市建筑垃圾消纳场地许可证》；对不予批准的，应当书面告知原因。

　　第十条 产生建筑垃圾的单位和个人，应当按照批准的时间、数量和场地处置建筑垃圾；因工程需要必须变更时间、数量和消纳场地的，应提前向市城市管理行政执法局提交处置变更申请，经批准后，重新核发《城市建筑垃圾排放处置许可证》。

　　第十一条 凡需要建筑垃圾回填的单位和个人，应向市城市管理行政执法局提出申请，并明确所需建筑垃圾的数量、种类和时间要求等，由市市容处负责统一安排和调运，经批准后，据实核发《城市建筑垃圾消纳场地许可证》。

　　第十二条 施工单位的施工场地应当遵守以下规定：
　　（一）采取遮挡措施，根据需要设置不低于1.8米高的围墙、围板，硬化出入口路面，配备车辆冲洗设施；
　　（二）施工作业中产生的建筑垃圾应当及时清运，不能及时清运的应当妥善堆放，并采取防溢漏、防扬尘措施；
　　（三）建筑物拆迁时，施工单位应采取洒水、设置密闭式防尘网等措施，防止扬尘污染；
　　（四）建筑垃圾运输车辆离场前应当冲洗车体，不得带泥上路；
　　（五）工程竣工后，施工单位应在15日内（占道施工的在5日内）及时清除施工现场堆存的建筑垃圾及其它物料。

　　第三章 运输管理

　　第十三条 各类建筑垃圾和散装建筑材料必须交由具备资质的单位和个体组织进行专业化密闭式运输。
　　经营建筑垃圾运输业务的单位和个体组织，应当拥有专用密闭运输设备和车辆，并依法取得道路运输管理机构核发的道路运输经营许可证及城市建筑垃圾运输资质。
　　市城管执法局负责建筑垃圾运输单位资质的确认，并制定建筑垃圾运输资质的条件和标准，向社会公示。

　　第十四条 凡承担建筑垃圾和散装建筑材料运输或自行安排车辆运输的单位和个人，应提前向市城市管理行政执法局提出申请，并提供建筑垃圾和散装建筑材料运输线路、时间、方案及运输车辆的资料、数量，经批准办理相关手续后，方可组织实施。

　　第十五条 城区建筑垃圾运输作业时间应在晚上20:00（夏季21:00）以后开始至第二天早上5:00以前结束，并清整施工场地和车辆行驶经过的路面。严禁雨雪天运输处置建筑垃圾。

　　第十六条 凡从事建筑垃圾和散装建筑材料运输的车辆，必须符合下列要求：
　　（一）车容整洁，车况良好；
　　（二）按照统一标准进行密闭化改装，做到统一车身颜色，统一编号发证；
　　（三）符合市容环境卫生管理法律法规其他相关要求。

　　第十七条 承运建筑垃圾或散装建筑材料的运输单位或者个体组织，应当在运输前持承运合同到市市容处办理《建筑垃圾准运证》或《散装建筑材料准运证》（以下简称《准运证》），并在运输过程中随车携带《准运证》。《准运证》上应当载明运输单位、路线、时间、方式和弃置场地。

　　第十八条 从事建筑垃圾或散装建筑材料运输的单位和个体组织。不得进行下列活动：
　　（一）出租、转让、涂改、伪造或超期使用《准运证》；
　　（二）擅自改变运输线路和时间；
　　（三）承接无《城市建筑垃圾排放处置许可证》或未经批准、未办《准运证》的运输业务；
　　（四）运输车辆超载运输。

　　第十九条 公安交警部门应依照法律法规，依法查扣并没收无牌照、无合法来历的建筑垃圾清运车辆，从严处罚无照驾驶建筑垃圾车辆的人员。城市管理行政执法人员依法查扣的无牌照、无合法来历的建筑垃圾清运车辆，应移交公安交警部门处理。

　　第四章 场地管理

　　第二十条 建筑垃圾消纳场地由市城市管理行政执法局根据城市总体规划和环境保护要求，有计划地进行建设与管理，任何单位和个人不得占用或者损坏其设施。

　　第二十一条 凡在市中心城区内设置建筑垃圾消纳场地（不包括单位自有场地），均应由市规划部门提出选址意见，向国土资源管理部门提出用地申请，禁止占用耕地设置建筑垃圾消纳场地。接受市城市管理行政执法局的监督、管理和检查，并向市城市管理行政执法局申报登记，由市城市管理行政执法局根据场地实际，统一调度，合理安排。任何单位和个人未经批准不得自行开设消纳场地。
建筑垃圾消纳场地不得擅自关闭或者改变场地用途。

　　第二十二条 城市建筑垃圾消纳场地设置应当具备下列条件：
　　（一）具有便利的道路交通条件；
　　（二）相应的机械设备和照明设施齐全；
　　（三）场地的排水系统完善、合理；
　　（四）设置不低于2米高的实体围栏，实行封闭式管理；
　　（五）完善防尘、防污水外溢、消灭蚊蝇等设施，符合环境卫生要求；
　　（六）配备专人管理，制定场地管理措施。

　　第二十三条 建筑垃圾和散装建筑材料运输车辆进入消纳场地、回填施工场地和建筑工地，应自觉接受场地管理人员的指挥，并按指定的区域倾卸。

　　第二十四条 入场弃置的建筑垃圾应当分类堆放，及时平整，保持环境整洁。处置建筑垃圾应当采取回填夯基、填洼还耕、堆山造景、废渣制砖等多种有效途径，实现建筑垃圾的再生开发利用。

　　第二十五条 建筑垃圾消纳场不得处置工业垃圾、生活垃圾或有毒有害、易燃易爆的危险性废弃物。

　　第五章 罚 则

　　第二十六条 任何单位和个人有下列情形之一的，由市市城市管理行政执法局依据《城市建筑垃圾管理规定》（建设部第139号令）第20条，责令限期改正，给予警告，处以罚款：
　　（一）将建筑垃圾混入生活垃圾的；
　　（二）将医疗卫生、危险废物混入建筑垃圾的；
　　（三）擅自设立弃置场受纳建筑垃圾的；
　　单位有前款第一项、第二项行为之一的，处1000元以上3000元以下罚款；有前款第三项行为的，处5000元以上1万元以下罚款。个人有前款第一项、第二项行为之一的，处200元以下罚款；有前款第三项行为的，处1000元以上3000元以下罚款。
　
　　第二十七条 任何单位和个人有下列情形之一的，由市城市管理行政执法局依据《城市建筑垃圾管理规定》（建设部第139号令）第25条，责令限期改正，给予警告，处以罚款：
　　（一）未经核准擅自处置建筑垃圾的；
　　（二）处置超出核准范围的建筑垃圾的；
　　对施工单位处1万元以上10万元以下罚款，对建设单位、运输建筑垃圾的单位处5000元以上3万元以下罚款。

　　第二十八条 施工单位未及时清运工程施工过程中产生的建筑垃圾，造成污染的，由市城市管理行政执法局依据《城市建筑垃圾管理规定》（建设部第139号令）第22条，责令限期改正，给予警告，处5000元以上5万元以下罚款。施工单位将建筑垃圾交给个人或者未经核准从事建筑垃圾运输的单位处置的，由市城市管理行政执法局依据《城市建筑垃圾管理规定》（建设部第139号令）第22条，责令限期改正，给予警告，处1万元以上10万元以下罚款。

　　第二十九条 处置建筑垃圾的单位在运输建筑垃圾过程中沿途丢弃、遗撒建筑垃圾，由市城市管理行政执法局依据《城市建筑垃圾管理规定》（建设部第139号令）第23条，责令限期改正，给予警告，处以5000元以上5万元以下罚款。

　　第三十条 涂改、倒卖、出租、出借或者以其他形式非法转让城市建筑垃圾处置核准文件的，由市城市管理行政执法局依据《城市建筑垃圾管理规定》（建设部第139号令）第24条，责令限期改正，给予警告，处5000元以上2万元以下罚款。

　　第三十一条 任何单位和个人随意倾倒、抛撒或者堆放建筑垃圾的，由市城市管理行政执法局依据《城市建筑垃圾管理规定》（建设部第139号令）第26条，责令限期改正，给予警告，并对单位处5000元以上5万元以下罚款，对个人处200元以下罚款。

　　第三十二条 当事人对行政处罚决定不服的，可以按照《中华人民共和国行政复议法》和《中华人民共和国行政诉讼法》的规定申请复议或者提起诉讼。当事人逾期不执行处罚决定，处罚机关可以向人民法院申请强制执行。

　　第三十三条 城管执法部门工作人员执行公务受法律保护。对侮辱、殴打城管执法人员，妨碍阻挠其执行公务的，由公安机关按照《中华人民共和国治安管理处罚法》进行处罚；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。

　　第三十四条 城市管理行政执法人员在查处违法行为时，应佩戴统一标志并出示执法证件，文明执法，依法办案。有关行政管理、执法人员违反本办法规定，玩忽职守、滥用职权、徇私枉法的，由其所在单位或上级主管部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。

　　第三十五条 市民有权制止违反本办法的行为，并有权向有关管理部门举报违反本办法的行为，对举报属实者，有关部门应当给予奖励。

　　第六章 附 则

　　第三十六条 本办法由市城市管理行政执法局负责解释。
　
　　第三十七条 本办法自发布之日起30日后施行。