中国人民银行


《个人存款帐户实名制规定》实施后有关问题的处置意见


　　为了保证《个人存款帐户实名制规定》的平稳施行，中国人民银行提出具体意见：

　　一、关于实名身份证件
　　(一)居住在境内的16周岁以上的中国公民，在有关金融机构开立了个人存款帐户或在原帐户上办理第一笔存款时，其实名身份证件除居民身份证或者临时居民身份证外，还包括户口簿、护照。

　　(二)军队(武装警察)离退休干部以及在解放军军事院校学习的现役军人，在有关金融机构开立个人存款帐户或在原帐户上办理第一笔存款时，其实名身份证件还包括：离休干部荣誉证、军官退休证、文职干部退休证和军事院校学员证。

　　(三)居住在境内或境外的中国籍的华侨在有关金融机构开立个人存款帐户或在原帐户上办理第一笔存款时，其实名身份证件可以是中国护照。

　　(四)外国边民在我国边境地区的金融机构开立个人存款帐户或在原帐户上办理第一笔存款时，其实名身份证件除护照外，还可是所在国制发的《边民出入境通行证》。

　　二、关于部分存款业务的处置办法
　　(一)对2000年4月1日前办理的个人与存款金融机构约定的自动转存定期整存整取存款或个人定期零存整取(到期本息一次清结)的存款，按4月1日以前的有关规定执行。

　　(二)在办理通存通兑业务中，不论存款人在异地、本地办理存入款项，均应按实名制规定办理。

　　(三)对2000年4月1日前，境内居民个人已开立的外汇现汇帐户和外汇现钞帐户，在4月1日后第一次到期转存时，应当出示法定身份证件办理；原帐户户名未使用实名的，由存款人出示法定身份证件，银行直接更改其帐户户名。

　　(四)老式户口簿的证件号码登录，可采取登录户口簿上存款人的出生年月日。

　　(五)代发工资、养老金等业务，在实名制施行过渡期内(三个月)，有关金融机构按2000年4月1日前的规定办理；身份证件及号码的登录问题有关金融机构可通过单位集中办理。

　　三、其他有关问题的说明
　　(一)学生证、机动车驾驶证、介绍信以及法定身份证件的复印件不能作为实名证件使用。

　　(二)对个人大额现金取款，依照2000年4月1日前中国人民银行的有关规定执行。

　　(三)对部分大中专院校的学生开立存款帐户问题，有关金融机构可主动商请学校提供便利。








广西壮族自治区人大 等


广西壮族自治区人民代表大会常务委员会关于修改《广西壮族自治区预算外资金管理条例》的决定
广西壮族自治区人民代表大会常务委员会


（1997年9月24日广西壮族自治区第八届人民代表大会常务委员会第三十次会议通过）


根据《中华人民共和国行政处罚法》的有关规定，广西壮族自治区第八届人民代表大会常务委员会第三十次会议决定对《广西壮族自治区预算外资金管理条例》作如下修改：
第二十四条 “罚没款必须在规定的期限内交纳，逾期不交纳的，每日加收罚没金额3‰的滞纳金”修改为：“罚没款必须在规定的期限内交纳，逾期不交纳的，每日按罚款数额的百分之三加处罚款”。
本决定自公布之日起施行，《广西壮族自治区预算外资金管理条例》根据本决定作相应的修正。

广西壮族自治区预算外资金管理条例

（1994年7月29日广西壮族自治区第八届人民代表大会常务委员会第十次会议通过 根据1997年9月24日广西壮族自治区第八届人民代表大会常务委员会第三十次会议《关于修改〈广西壮族自治区预算外资金管理条例〉的决定》修正）

第一章 总 则
第一条 为了加强预算外资金管理，提高预算外资金使用效益，搞好社会财力综合平衡，促进自治区经济和各项事业的发展，根据国家有关法律、法规的规定，结合自治区实际情况，制定本条例。
第二条 预算外资金是由各地区、各部门、各单位根据法律、法规的规定，自行提取、自行使用的不纳入国家预算内的国有资金。包括：
（一）自治区各级财政部门按规定管理的各项预算外收入；
（二）机关、社会团体、事业单位自行收支的不纳入国家预算内的各项资金和基金；
（三）国有企业税后留用资金，企业主管部门从企业提取的各项收入。
第三条 本自治区行政区域内有预算外资金收支活动的机关、社会团体、事业单位和国有企业，都必须遵守本条例。
第四条 预算外资金管理，实行统一领导、分级管理、量入为出、专款专用、勤俭节约的原则。
第五条 自治区各级人民政府应当加强对预算外资金的管理，并将收支管理情况向本级人民代表大会常务委员会或者乡镇人民代表大会主席团报告。
第六条 自治区各级财政部门是管理预算外资金的职能部门，负责预算外资金的管理和监督，编制预算外资金收支计划和决算。
自治区各级审计部门按照有关法律、法规规定，对预算外资金的收支进行审计监督。
自治区各级计划、物价、银行等部门协助财政部门做好预算外资金管理工作。
第七条 预算外资金收支年度计划和决算自公历一月一日起至十二月三十一日止。

第二章 预算外资金的管理和监督
第八条 财政部门的各项预算外收入，按国家规定的项目和附加率征收，并按规定分别用于农村公益事业、城市维护和其他支出。
第九条 机关、社会团体、事业单位收取的预算外资金，必须遵守《广西壮族自治区行政事业性收费管理条例》和国家、自治区的其他有关规定。
第十条 机关、社会团体、非企业化管理的事业单位应当将预算外资金存入财政部门在各银行开设的专户，由财政、审计部门监督使用。
财政专户储存的预算外资金，其资金性质、所有权以及使用权不变。
第十一条 机关、社会团体、事业单位用预算外资金发放工资、奖金、补贴、津贴和其他福利的，必须经财政部门审查同意，并按规定的项目、标准发放。
第十二条 机关、社会团体、事业单位的预算外资金，企业主管部门收取的各种管理费和集中的各项资金，其他未纳入预算管理的预算内的各项资金和基金，凡经财政部门审核批准抵顶经费的，抵顶部分免征能源交通重点建设基金和国家预算调节基金。
第十三条 机关、社会团体、事业单位应当按规定编制预算外资金年度收支计划，经主管部门审核、汇总后，报同级财政部门批准后执行。
第十四条 机关、社会团体、事业单位应当按规定编制预算外资金年度收支决算，经主管部门审核、汇总后，报同级财政部门和审计部门。
财政部门应当将预算外资金收支决算审核、汇总后，报同级人民政府审批。
第十五条 企业依法享有预算外资金支配权。国有企业和实行企业化管理的事业单位应当加强对预算外资金管理，接受财政、审计、银行等部门的指导和监督。
第十六条 国有企业在保证实现企业财产保值、增值的前提下，自主确定税后留用利润中各项基金的比例和使用范围，并报财政部门备案。
第十七条 机关、社会团体、企业事业单位的各项预算外收支必须纳入本单位财务机构的预算外资金帐户进行核算，建立健全财务管理制度，编报有关会计报表，执行财政部统一制定的预算外资金收支科目和会计制度。不得帐外设帐，不得将预算外资金交给非财务机构、非财务人员管
理。
第十八条 机关、社会团体、企业事业单位的预算外资金，用于非生产性基本建设项目、购买商品房或者购买专控商品的，必须报财政部门审查资金来源，并执行“先存后审、先审后批、先批后用”的原则；用于生产性基本建设项目的，报财政部门备案。

第三章 法律责任
第十九条 机关、社会团体、事业单位擅自设立预算外资金收费项目、扩大收费范围、提高收费标准或者不使用财政部门统一印制的票据收费的，按照《广西壮族自治区行政事业性收费管理条例》的有关规定处罚。
第二十条 机关、社会团体、企业事业单位违反本条例规定，有下列行为之一的，由县级以上财政部门、审计部门在职责范围内按下列规定处罚：
（一）未按规定将预算外资金纳入财政专户储存的，责令其限期纠正，并处违法金额20％以下的罚款；
（二）将预算外资金公款私存的，没收其全部存款，可以并处违法金额两倍以下的罚款；
（三）未将预算外资金纳入本单位财务机构管理的，责令其限期纠正，并处违法金额两倍以下的罚款；
（四）挪用预算外资金或者未按规定用途和标准使用预算外资金的，责令其限期纠正，有非法所得的，予以没收，并处违法金额两倍以下罚款。
第二十一条 对有第十九条、第二十条行为的单位负责人和直接责任人员，由县级以上财政部门、审计部门在职责范围内处以本人三个月工资以下的罚款，并建议所在单位或者上级机关给予行政处分。构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十二条 财政部门工作人员在预算外资金管理中玩忽职守、徇私舞弊的，由所在单位给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十三条 机关、社会团体、事业单位被处以罚款的，从预算外资金或者包干结余经费中支付，企业被处以罚款的，在留用利润中支付。
罚没款全部上缴同级财政。
第二十四条 罚没款必须在规定的期限内交纳，逾期不交纳的，每日按罚款数额的百分之三加处罚款。

第四章 附 则
第二十五条 本条例具体应用中的问题由自治区财政主管部门负责解释。
第二十六条 本条例自公布之日起施行。




1997年9月24日