上市公司检查办法
中国证券监督管理委员会
上市公司检查办法
中国证监会
证监发[2001]46号
为加强上市公司监管，促进上市公司规范动作，保护投资者的合法权益，现将《上市公司检查办法》发布施行。1996年12月20日发布的《上市公司检查制度实施办法》同时废止。自本办法发布之日起，我会将据以对上市公司进行检查。
上市公司检查办法
第一条 为了加强上市公司（以下简称“公司”）监管，促进公司的规范运作，保护投资者的合法权益，根据国家法律、法规，制定本办法。
第二条 本办法适用于在上海证券交易所、深圳证券交易所上市的公司。境外公司和其股票在其他交易场所交易的公司的检查办法另行规定。
第三条 中国证监会派出机构（以下称“检查机构”）按照中国证监会统一部署组织实施辖区内的公司检查工作。
检查工作可以根据需要聘请具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师予以协助。检查费用由中国证监会承担。
第四条 检查方式分为巡回检查和专项核查。
第五条 巡回检查是例行的合规性检查，检查的主要内容包括：
（一）信息披露的真实性、准确性和完整性；
（二）公司治理结构的规范性；
（三）公司的独立性，主要检查上市公司与控股股东在人员、财务、资产等方面的分开情况；
（四）财务管理和会计核算制度的合规性；
（五）募集资金使用与招股说明书的一致性及变更的程序，资金管理的安全性；
（六）中国证监会认为应予检查的其他事项。
第六条 专项核查是针对公司存在的问题进行的调查核实。核查的主要内容包括：
（一）募集资金使用情况专项核查；
（二）投资者投诉问题和舆论关注问题的专项核查；
（三）重大资产重组情况的专项核查；
（四）中国证监会认为应予核查的其它事项。
第七条 检查机构进行检查时，可要求被检查公司向检查人员提供以下文件：
（一）公司的会计报表、相关帐簿和凭证以及其他涉及会计报表的资料；
（二）公司章程及有关公司运作的各项管理制度；
（三）公司的股东大会、董事会、监事会的会议记录，决议文本，公司经理办公会议文件等；
（四）公司与控股股东在人员、财务、资产方面的关系说明；
（五）公司内设部门、分支机构、子公司、参股公司设置情况及图示；
（六）公司债务情况、担保情况的说明；
（七）公司公开发行股票以来在指定报刊上公布的信息；
（八）检查操作规程中涉及的内容及其他应该查阅的文件。
检查中涉及被检查公司主审会计师事务所的，检查人员可要求会计师事务所提供对公司财务报告发表审计意见的工作底稿。
第八条 检查人员进行检查时，可以对有关情况和资料进行记录、录音、录像、照像和复制。
第九条 检查人员进行检查时，应当出示工作证及中国证监会的有效证明。
第十条 检查人员应遵守法律、法规及其他有关规定，认真履行职责，廉洁自律，实事求是。检查工作不得干预被检查公司的生产经营活动，检查人员对检查过程中知悉的商业秘密负有保密责任。检查人员在检查过程中的违规违纪行为按照有关法律法规和纪律规定处理。
第十一条 检查结果未公布前，检查人员及被检查公司、相关中介机构人员不得透露与检查结果有关的任何信息。
第十二条 检查机构于现场检查结束后五个工作日内向被检查公司发出检查通报；对于检查中发现问题的公司，发出限期整改通知书，要求其对存在的问题在限定期限内进行整改。限期整改通知书同时抄送公司股票挂牌交易的证券交易所。
被检查公司对限期整改通知书内容持有异议的，可以在收到限期整改通知书后十个工作日内向中国证监会提出申诉意见。
第十三条 被检查公司应在收到限期整改通知书一个月内向所在地中国证监会派出机构提交整改报告，整改报告应包括董事会关于整改工作的决议、对照限期整改通知书逐项落实整改措施的情况及效果。
整改报告应同时报送公司股票挂牌交易的证券交易所，并予公开披露，被检查公司对限期整改通知书内容持有异议并在规定期限内向中国证监会提出申诉的，有异议部分在尚未有明确结论之前可以免于披露。
被检查公司向中国证监会、证券交易所提交发行新股、重大购买和出售资产、吸收合并、股份回购、上市公司收购等申报材料时，应同时报送整改报告。
第十四条 被检查公司的整改工作应在检查机构要求的期限内完成。检查机构应跟踪监督被检查公司的整改情况，并对其整改效果出具评价意见。
第十五条 对存在问题较为严重的公司，中国证监会视情节轻重给予内部批评或公开批评。
对在检查过程中发现涉嫌违反法律、法规及其他有关规定的，中国证监会根据法律、法规及有关规定在职权范围内进行立案查处。涉嫌构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
第十六条 被检查公司、接受检查的人员及被检查公司的主审会计师事务所不予以协助和配合、不如实反映情况或拒绝检查的，中国证监会根据法律、法规及有关规定予以处罚。
第十七条 中国证监会将根据情况对有关中介机构的相关执业情况进行评价，评价结果将作为对上述中介机构执业资格的考核内容。
第十八条 中国证监会对公司的检查结果并不代表对公司情况的实质性判断，投资者自行判断投资风险。被检查公司及有关责任人存在违法、违规行为的，不得以检查未发现为由免除法律责任。
第十九条 本办法自发布之日起施行，1996年12月20日发布的《上市公司检查制度实施办法》同时废止。
2001年3月19日
镇江市人民政府办公室关于印发2007年辖市（区）民营经济工作考核办法的通知
江苏省镇江市人民政府办公室
镇江市人民政府办公室关于印发2007年辖市（区）民营经济工作考核办法的通知
镇政办发〔2007〕164号
各辖市、区人民政府，镇江新区管委会：
经市政府领导同意，现将《2007年辖市（区）民营经济工作考核办法》印发给你们，请结合实际，认真组织实施。
二○○七年八月三日
2007年辖市（区）民营经济工作考核办法
为加大民营经济工作的考核力度，进一步促进全市民营经济更好更快发展，特制定2007辖市（区）民营经济工作考核办法如下：
一、考核内容和分数（基本分100分）
（一）考核指标（基本分80分）
1.新增私营企业户数，完成目标数得5分；
2.新增个体工商户数，完成目标数得5分；
3.新增注册资本数，完成目标数得35分；
4.吸纳民资到位数，完成目标数得15分；
5.规模以上民营投资，完成目标数得5分；
6.新增销售500万元以上民营企业数，完成目标数得5分；
7.新增销售亿元以上民营企业数，完成目标数得5分;
8.新增省及省以上品牌数，完成目标数得5分。
得分公式：
单项指标得分＝（实绩÷目标）×单项基本分
备注：单项指标得分超过该项基本分值150%的，按150%计算；单项指标得分低于该项基本分值80%的，按零分计算。
考核指标得分＝各单项指标得分总和
（二）基础工作（基本分20分）
1.基础管理（基本分8分）
（1）及时上报各项统计数据和有关材料2分。没有及时上报各项统计数据和有关材料，迟报1次扣0.5分；拒报1次扣1分（以市民发办台账为依据），直至扣完该项得分。
（2）及时完成全市性活动中布置的相关工作3分。没有按时完成布置的任务，有1次扣0.2分；没有按要求开展工作，有1次扣1分（以市民发办台账为依据），直至扣完该项得分。
（3）上报信息和调研报告3分。全年上报市经贸委（民发办）信息不少于20篇，每少1篇扣0.1分；调研报告不少于2篇，每少1篇扣0.5分。
2.服务环境建设（基本分12分）
（1）信用担保体系建设8分。
全年信用担保机构注册资本比上年末增幅达到50%及以上得3分，增幅达不到50%每低5个百分点（不足的按5个百分点计算）扣0.3分，直至扣完该项得分；
全年信用担保贷款总额比上年增幅达到30%及以上得5分，增幅达不到30%每低3个百分点（不足的按3个百分点计算）扣0.5分，直至扣完该项得分。
（2）辖市(区)核心服务机构建设3分。
没有出台加快服务体系建设指导意见，扣0.5分。
没有建立中小企业（民营经济）服务中心，扣2.5分。
建立中小企业（民营经济）服务中心，但专职人员没达到3人，每少1人扣0.5分；完成镇江市政府主管部门委托的公益性服务工作得1分，没能完成镇江市政府主管部门委托的公益性服务工作，有1项扣0.5分，直至扣完该项得分。
（3）督查评议和投诉受理工作1分。对民营企业主的投诉，因处理不力而投诉到镇江市民发办（民营经济投诉督查中心）的，有1件扣0.5分，直至扣完该项得分。
二、加分项目
（一）区域份额提升
1．各辖市（区）年末私营企业和个体工商户累计注册资本占全市份额比上年末每增加1个百分点，加10分（不足1个百分点按比例加分）。
2．各辖市（区）年末累计私营企业和个体工商户户数占全市份额比上年末每增加1个百分点，加5分（不足1个百分点按比例加分）。
（二）民营经济比重提升
民营经济增加值占本地区ＧＤＰ比重每提高1个百分点加2分（不足1个百分点按比例加分）。
三、考核总得分
考核总得分＝考核指标得分＋基础工作得分＋加分项目得分
四、奖励标准
完不成责任状考核指标不予奖励。完成考核指标的地区由市政府奖励1万元。在完成目标责任状考核指标的基础上，考核得分排名前三位的辖市（区）分别再奖励2万元、1.5万元、1万元。
五、考核指标和基础资料来源
1.规模以上民间投资额、新增销售500万元以上民营企业数、新增销售亿元以上民营企业数、民营经济增加值占本地区GDP比重以市统计局报表数为准。
2.私营企业户数、个体工商户数、注册资本额以镇江工商局报表数为准，中国驰名商标以镇江工商局公布为准。
3.中国名牌产品、国家免检产品以镇江质量技术监督局公布为准。
4.国家高新技术企业、中国专利金奖、中国专利优秀奖以市科技局公布为准。
5.吸纳民资到位数以有资质的中介机构出具的验资报告和项目投入台账为准，由市经贸委、统计局负责统计。
6.基础管理、服务环境建设等工作由市经贸委（民发办）组织有关部门进行核实。
六、考核方法
由市政府分管领导任组长，市民发办牵头组织相关单位组成考核小组，采取辖市（区）自查和考核小组集中考评相结合的办法进行。考核结果报市民营经济发展领导小组确认后公布。
七、考核对象
辖市（区）党政主要领导、分管领导和民营经济主管部门主要领导，考核内容纳入领导任期目标责任制。辖市（区）民营经济管理部门其他有关人员，由各辖市（区）根据考核得奖情况，自定奖励比例和奖金来源。
八、其他
1.考核得分排名前三位的辖市（区），由市委、市政府授予当年度“镇江市发展民营经济工作先进单位”称号，并颁发奖牌。
2.考核工作由市经贸委（民发办）组织实施。
本办法由市经贸委（民发办）负责解释。