浙江省教育厅


浙江省教育厅关于印发《高校教学、科研、师资队伍建设类项目评审办法（暂行）》的通知

浙教高科〔2008〕4号


各高等学校：
为规范高校教学、科研、师资队伍建设类项目评审工作，保证评审质量，充分发挥评审工作在科学决策、民主决策中的作用，根据《中华人民共和国高等教育法》以及国家和省有关教学、科研、师资队伍建设类项目管理办法，结合我省教育系统实际，制定了《高校教学、科研、师资队伍建设类项目评审办法（暂行）》。现印发给你们，请认真贯彻执行。

二○○八年一月四日

浙江省教育厅高校教学、科研、师资队伍建设类项目评审办法（暂行）

第一章 总则
第一条 为规范省教育厅有关高校教学、科研、师资队伍建设类项目评审工作，保证评审质量，充分发挥评审工作在科学决策、民主决策中的作用，根据《中华人民共和国高等教育法》以及国家和省有关教学、科研、师资队伍建设类项目管理办法，结合我省教育系统实际，特制定本办法。
第二条 省教育厅高校教学、科研、师资队伍建设等项目评审主要指高校教学成果评奖、教学项目立项、科研成果评奖、科研项目立项、优秀人才选拔、教师专业技术职务评审等各项需要通过评审来进行选拔的活动。可分为三类（具体见附录）：
评审类项目：指我厅组织评审后即为最终评审结果的项目。
限额推荐类项目：指需经我厅组织评审后限额推荐上报给国家有关部委、省政府及有关厅局的项目。
非限额推荐类项目：指需经我厅组织评审后非限额推荐上报给国家有关部委、省政府及有关厅局的项目。
第二章 评审程序
第三条 评审类项目评审程序：
1. 省教育厅发文布置。明确项目的申报范围、申报条件、申报限额、申报程序等要求。
2. 组织申报。高校根据省教育厅项目申报文件要求，组织本校符合条件的人员和项目进行申报。
对于有公示要求的申报项目，有关单位须按要求对候选人的申报材料进行公示，公示期满后由学校负责人（或校学术委员会负责人）签署推荐意见，以书面形式报省教育厅。如有举报或投诉的，调查核实清楚后，报省教育厅。
3. 资格审查。省教育厅根据项目申报文件要求对申报对象的资格和材料进行形式审查，审查合格者进入下一阶段评审。
4. 专家评审。根据项目申报文件的要求，省教育厅组织专家对项目进行评审，专家评审可以会议或通讯方式进行，可根据申报对象数量和学科分布，实行学科组评审或学科组、专家委员会两级评审。必要时可组织项目答辩和现场考察。
5. 公示。省教育厅将评审结果在浙江省教育厅门户网站和浙江教育网公示，或者在各申报高校内部以适当方式进行公示。任何单位或个人对评审结果有异议的，可以在公示之日起7日内向省教育厅提出，由省教育厅进行调查核实。
6. 发文公布。公示期满无异议，或异议处理程序结束后，报分管厅领导和厅长审核批准后发文公布评审结果。
评审项目内容涉及学校主要领导或学校整体的，报厅长办公会议审核同意后，公布评审结果。
第四条 限额推荐类项目评审程序：
1. 转发文件。根据国家及省有关部门的项目申报文件精神，省教育厅转发给符合申报资格的高校，并下达各校申报限额。
2. 高校组织申报。高校根据项目申报文件和省教育厅通知要求，组织本校符合条件的人员和项目进行申报。各校对申报项目进行初审，必要时组织专家评议，按限额上报省教育厅。
对于有公示要求的申报项目，学校相关部门须按要求对候选人的申报材料进行公示，公示期满后由学校负责人（或校学术委员会负责人）签署推荐意见，以书面形式报省教育厅。如有举报或投诉的，调查核实清楚后，报省教育厅。
3. 资格审查。省教育厅根据项目申报文件要求对申报对象的资格和材料进行形式审查，审查合格者进入下一阶段评审。
4. 专家评审。根据项目评审文件的要求，省教育厅组织专家对项目进行评审。专家评审可以会议或通讯方式进行，可根据申报对象数量和学科分布，实行学科组评审或学科组、专家委员会两级评审。必要可组织项目答辩和现场考察。
对某些名额少，要求明确、内容单一的项目，也可以组织厅内有关处室进行联审，不再组织专家进行评审。
5. 推荐上报。省教育厅根据专家评审或处室联审结果确定拟申报对象，报分管厅领导和厅长审核批准，对于有公示要求的申报项目，按要求对候选项目的申报材料进行公示，公示期满无异议后上报有关部门。
第五条 非限额推荐类项目评审程序：
1. 转发文件。根据国家及省有关部门的项目申报文件精神，省教育厅转发给符合申报资格的高校，按要求组织申报。
2. 组织申报。高校根据项目申报文件和省教育厅通知要求，组织本校符合条件的人员和项目进行申报。对于有公示要求的申报项目，学校相关部门须按要求对候选人的申报材料进行公示，公示期满后由学校负责人（或校学术委员会负责人）签署推荐意见，以书面形式报省教育厅。如有举报或投诉的，调查核实清楚后，报省教育厅。
3. 资格审查。省教育厅根据项目申报文件要求对申报对象的资格和材料进行形式审查。
4. 推荐上报。省教育厅根据资格审查结果并按有关项目申报文件要求确定拟申报对象，报分管厅领导批准上报有关部门。对于有公示要求的申报项目，按要求对候选项目的申报材料进行公示，公示期满无异议后上报有关部门。
第三章 评审专家遴选与评审原则
第六条 省教育厅负责组织专家评审组对项目进行评审，专家评审组的组成原则如下：
1. 省教育厅职能处室负责建立项目评审专家库，专家库成员资料由各高校上报。
2. 省教育厅职能处室在驻厅监察专员办的监督下，从专家库中抽取专家或从省级有关部门聘请专家组成专家组（必要时聘请省外专家），报分管厅领导审核批准后进行项目评审工作。
3. 高校专家一般应具有正高级职称，具备良好的学术道德，熟悉相关学科领域国内外发展状况；省级部门专家一般应担任处级以上领导职务或具有高级职称，对我省经济社会发展情况较为熟悉。专家组成员应具有客观公正的职业声望。
4. 省教育厅根据各项目评审中被评审对象的数量和学科分布来确定专家组成员数量及组成结构，被评审对象数量较少的聘请专家5—11人，被评审对象数量较多聘请专家7—15人。专家组成员组成应充分考虑被评审项目的学科和高校分布情况，避免某一学科或某一高校评审项目专家过多。需组建评审委员会的专家人数原则上不超过30人。
5. 评审专家与被评审的项目完成人有近亲属关系，或与被评审的项目有直接利害关系的，应当回避。
第七条 项目评审活动坚持独立、客观、公正的原则，任何单位和个人不得干预、影响项目评审过程和结果。评审专家（专家组）的项目评审意见是省教育厅各类项目管理决策的重要参考依据。
第八条 项目评审专家应当以科学的态度和方法，严格依照项目评审工作的有关规定、程序和办法，实事求是，独立、客观、公正地对项目作出评价或者提出意见。专家评审费的支付参照《浙江省教育厅关于印发厅机关项目评审经费管理规定的通知》（浙教办秘〔2007〕80号）等有关专家咨询费开支标准规定执行。
第九条 省教育厅项目评审活动的组织者应当在项目评审中，根据规定的程序和办法，正确履行对项目评审的管理、指导和监督职能，忠于职守、依法行政、廉洁自律。
第十条 限额和非限额推荐类项目管理根据有关部门的项目管理办法进行，省教育厅负责协助管理；评审类项目由省教育厅各相关处室制定相应管理办法和实施细则。
第四章 异议处理
第十一条 省教育厅高校教学、科研、师资队伍建设类项目评审工作接受社会的监督，实行异议制度。
第十二条 项目评审专家有下列情况之一的，省教育厅可以根据情况责令改正，记录不良信用、宣布评审意见无效直至取消其参加评审活动的资格。
（一）弄虚作假，致使相关项目通过评审的；
（二）徇私舞弊，违背科学道德、有失公允的。
第十三条 任何单位和个人对项目评审结果如有异议，应自公示之日起七日内向省教育厅行政、驻教育厅纪检监察部门提出。
第十四条 提出异议的单位、个人不得擅自将异议材料直接提交评审专家；评审专家收到异议材料的，应当及时转交省教育厅，不得提交评审委员会及转发其他专家。
第十五条 省教育厅职能处室会同驻教育厅纪检监察部门对异议进行处理：
1. 对署名异议的，应当对异议人及异议内容保密。在对反映的问题调查核实、做出处理后，将核实、处理结果告知异议人并听取意见。
2. 对匿名异议的材料，有具体事实的，应当进行初步核实，并确定处理办法。对重要问题的处理结果，要在适当范围内通报；没有具体事实的，可登记留存。
3. 异议处理过程中，涉及异议的任何一方都应积极配合，不得推诿和延误，都应积极提供相关证明材料。
第十六条 任何单位和个人发现省教育厅项目评审和异议处理工作中存在问题的，可以向驻教育厅纪检监察部门进行举报和投诉。
第五章 附则
第十七条 本办法自发布之日起实施。
第十八条 本办法由浙江省教育厅负责解释

附录
评审类项目：
*省级教学成果奖
*省级教学名师、教坛新秀
*省高校创新团队
*省特聘教授（钱江学者）
*省高校重大科技攻关和人文社科重大研究项目
*省紧缺人才培养基地
*省高校中青年学科带头人/高职专业带头人
省级精品课程
省新世纪教改项目
省重点建设教材
省实验教学示范中心（高职实训基地）
省级教学团队
省级特色（品牌）专业
省人才培养模式创新实验区
省级高职高专教学资源库
省高等学校科研成果奖
省高校教师专业技术资格评审

限额推荐类项目：
*国家级教学成果奖（四年一次）、
*国家级教学名师
*教育部新纪优秀人才支持计划
*国家级实验教学示范中心
*国家级教学团队
*中央财政支持职教实训基地建设项目
*教育部重点实验室（工程中心）
*省有突出贡献中青年专家
*省宣传文化系统“五个一批”人才
*省“新世纪151人才工程”
国家级精品课程
国家级特色（品牌）专业（第一类）
大学生文化素质教育基地
省农业科技奖励
省科技重大贡献奖
教育部科技重点项目
教育部培育资金项目
省“钱江人才”计划
非限额推荐类项目：
*中国科学院/工程院院士增选
*省特级专家
*人事部“新世纪百千万人才”国家级人选
人才培养模式创新实验区
国家特色（品牌）专业（第二类）
教育部人文社科一般项目
中国高校科学技术奖

注：1、带*的项目需递交厅长办公会议。
2、尚有未列入附录的项目或今后工作新增的项目请参照执行。




中国证券监督管理委员会


中国证券监督管理委员会
关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第14号的通知

证监发[2001]157号


各上市公司、相关会计师事务所：

　　近年来，上市公司的财务报告被注册会计师出具非标准无保留审计意见（指带解释性说明的无保留意见、保留意见、无法表示意见和否定意见，下同）的情况逐渐增多。为进一步提高上市公司信息披露质量，规范非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理，保护投资者合法权益，我会制定了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》，现予发布，请遵照执行。

二ОО一年十二月二十二日


公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号
－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理



　　第一条　为进一步提高上市公司信息披露质量，规范同上市公司非标准无保留审计意见及涉及事项有关的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》，制定本规定。

　　第二条　本规定所称非标准无保留审计意见是指注册会计师出具的除标准无保留审计意见外的其他类型审计意见，包括带解释性说明的无保留意见、保留意见（含带解释性说明的保留意见）、无法表示意见和否定意见。

　　第三条　具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所应当建立健全完善的内部质量控制机制，以保证注册会计师出具恰当的审计意见。

　　第四条　具有执行证券、期货相关业务资格的注册会计师应当恪守专业标准，保持必要的执业谨慎，结合审计业务的具体情况，出具恰当的审计意见。

　　第五条　注册会计师不得以解释性说明代替保留意见，或者以保留意见代替否定意见。凡注册会计师对上市公司的财务报告出具非标准无保留审计意见的，应当根据中国注册会计师独立审计准则的要求，在其审计报告中清楚地说明出具该意见的原因及依据，并对该意见涉及事项对上市公司财务报告的影响做出估计，无法估计的应当说明原因。

　　第六条　上市公司应当严格执行会计准则、制度及相关信息披露规范性的规定。凡上市公司的财务报告因明显违反上述规定，将导致注册会计师出具非标准无保留审计意见的，注册会计师应当指出并要求公司就相关事项做出必要的调整。

　　第七条　如上市公司拒绝就明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的事项做出调整，或者调整后注册会计师认为其仍然明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定，进而出具了非标准无保留审计意见的，证券交易所应当在上市公司定期报告披露后，立即对其股票实行停牌处理，并要求上市公司限期纠正。

　　第八条　由于本规定第七条的原因导致上市公司股票停牌的，停牌期间中国证券监督管理委员会将对有关事项进行调查，并依法做出处理。股票停牌期间上市公司应当继续履行法定的信息披露义务。

　　第九条　如上市公司的财务报告被注册会计师出具非标准无保留审计意见，其涉及事项不属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的，上市公司董事会应当在相应的定期报告中针对该审计意见涉及的事项做出详细说明，包括（但不限于）：

　　（一）非标准无保留审计意见涉及事项的基本情况；

　　（二）注册会计师对该事项的基本意见；

　　（三）公司董事会、监事会和管理层等对该事项的意见；

　　（四）该事项对上市公司的影响程度；

　　（五）消除该事项及其影响的可能性；

　　（六）消除该事项及其影响的具体措施。

　　第十条　如保留意见或否定意见涉及事项对上市公司利润产生影响，注册会计师估计了该事项对利润影响数的，上市公司应当在制定利润分配方案时扣除上述审计意见的影响数，待该审计意见涉及事项及其对利润的影响消除后再行分配；如果注册会计师出具了无法表示意见的审计报告，上市公司当年不得进行利润分配。

　　第十一条　本规定自发布之日起施行。