河南省洛阳市人民政府


洛政〔2008〕87号


洛阳市人民政府关于印发洛阳市国有企业监事会暂行办法的通知

各县（市、区）人民政府，市人民政府有关部门，各有关单位：
《洛阳市国有企业监事会暂行办法》已经市政府21次常务会议研究通过，现印发给你们，请遵照执行。




　　　　　　　　　二〇〇八年六月二十九日　　　　

洛阳市国有企业监事会暂行办法

第一章 总则
第一条 为加强对市属国有企业的监管，完善国有企业监督机制，确保国有资产保值增值，根据有关法律、法规，结合我市实际，制定本办法。
第二条 洛阳市国有企业监事会（以下简称监事会）由市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）代表市政府派出，对市政府负责，代表市政府对企业国有资产保值增值状况实施监督。
应派监事会企业由市国资委提出建议，报市人民政府研究决定。
第三条 监事会以财务监督为核心，根据有关法律、行政法规和财政部门有关规定，对企业财务活动及企业负责人的经营管理行为进行监督，确保国有资产及其权益不受侵犯。
监事会与企业是监督与被监督的关系，监事会不参与、不干预企业的经营决策和管理活动。

第二章 监事会的组成
第四条 监事会由主席1人、监事若干人组成。监事会成员不少于5人。
监事分为专职监事和兼职监事：从市直有关部门和单位选任的监事为专职；从市直有关部门和单位派出的监事为兼职。
根据工作需要，并经市国资委同意，监事会可以聘请必要的工作人员。
第五条 监事会主席为专职监事。监事会主席由县(处)级国家工作人员担任，具体人选按照干部管理规定程序确定，由市政府任命。
第六条 专职监事的选派按照《国有企业监事会暂行条例》和《河南省人民政府办公厅印发关于向省管国有企业派出监事会实施意见的通知》执行。
第七条 兼职监事主要从市直有关部门和单位选派，在不脱离原工作岗位情况下，承担监事会相应工作任务，工作情况纳入年度考核目标。
监事会成员应经过专门培训，合格者方可派出。
第八条 监事会成员每届任期3年，监事会成员不得在同一企业连任。
监事会主席、专职监事及派出监事可以同时担任若干家企业监事会的相应职务。

第三章 监事会成员任职资格
第九条 监事会主席任职资格：
（一）具有较高的政策水平、较强的组织协调能力；
（二）坚持原则，忠于职守，廉洁自律，能自觉履行职责；
（三）熟悉财经法律、法规和政策，具有独立开展监督工作的能力。
第十条 专职监事任职资格：
（一）能够认真贯彻执行国家有关法律、法规和规章制度，坚持原则，忠于职守，廉洁自律；
（二）具有财务、会计或审计等相关专业中级以上技术职称或相当水平的专业人员，比较熟悉企业经营管理工作；
（三）有一定的工作经验，具有较强的综合分析、判断和文字表达能力。
第十一条 监事会主席、专职监事、派出监事执行回避制度，不得在曾经管辖的行业、曾经工作过的企业或者其亲属（指夫妻、直系血亲、三代以内旁系血亲及近姻亲）担任高级管理职务的企业监事会任职。

第四章 监事会及其成员职责
第十二条 监事会履行下列职责：
（一）检查企业贯彻执行有关法律、行政法规和国有资产监督管理规定及制度的情况。检查企业执行公司章程和制度的情况；
（二）检查企业财务，查阅企业财务会计资料及与企业经营管理活动有关的其他资料，验证企业财务会计报告的真实性、合法性；
（三）检查企业的财务收支、经营效益、利润分配、国有资产保值增值、资产运营等情况。对企业重大风险、重大问题及重大不稳定因素提出预警和报告；
（四）检查企业负责人的经营行为，并对其经营管理业绩进行评价，提出奖惩、任免建议；
（五）监督企业国有资产运行和保值增值情况，检查企业战略规划、经营预算、经营责任合同的执行情况；检查资产重组、企业改制及产权转让规范情况。检查企业贯彻出资人意志，维护出资人合法权益情况；
（六）检查企业内部控制制度，风险防范体系、产权监督网络建设及运行情况；
（七）当发现企业经营活动有重大失误或违反法律、法规规定时，有权要求董事会、经营层及企业相关职能部门按规定程序予以纠正；
（八）负责指导企业子公司、控股公司监事会工作；
（九）承办市人民政府交办的其他监督检查事项。
第十三条 监事会开展监督检查工作所需费用由市财政拨付，由监事会管理机构统一列支。
第十四条 监事会主席履行以下职责：
（一）召集、主持监事会会议；
（二）负责监事会的日常工作；
（三）审定、签署监事会的报告和其他重要文件；
（四）应当由监事会主席履行的其他职责。
监事会副主席协助监事会主席工作。
第十五条 专职监事履行以下职责：
（一）维护出资人和职工的权益；
（二）在监事会主席领导下，具体负责各项检查工作；
（三）受监事会主席委托列席参加企业有关会议；
（四）行使监事表决权；
（五）执行监事会决议；
（六）完成监事会主席交办的其他事项。

第五章 监事会工作任务
第十六条 监事会依据职责每年对企业定期检查不少于2次，并可根据实际需要不定期地对企业进行专项检查。
监事会对企业定期检查和专项检查包括对企业子公司、控股公司的检查。
第十七条 监事会开展监督检查，主要采取下列方式：
（一）根据监督检查需要，监事会成员可以列席企业有关会议；
（二）听取企业有关财务、资产状况和经营管理情况的汇报，召开与监督检查事项有关的会议；
（三）查阅企业的财务会计报告、会计凭证、会计帐簿等财务会计资料以及与经营管理活动有关的其他资料；
（四）核查企业的财务、资产状况和经营管理情况，必要时可约谈企业领导人员和其他相关人员，对有关情况和问题进行质询；
（五）向财政、工商、税务、审计、海关、银行等有关部门和单位调查了解企业的财务状况和经营管理情况。
第十八条 监事会对企业进行检查结束后，应当及时作出检查报告。内容包括：企业财务以及经营管理情况评价、企业负责人经营业绩评价及奖惩任免建议、企业存在问题的处理建议、市人民政府要求报告或监事会认为必须报告的其他事项。
监事对检查报告有原则性不同意见的，应该在检查报告中说明。
监事会不得向企业透露以上检查报告内容。
第十九条 检查报告经监事会成员讨论、监事会主席签署后，由市国资委报市人民政府研究批复，批复中不涉密部分抄送市财政局。
第二十条 监事会在监督检查中发现企业经营行为有可能危及国有资产安全、造成国有资产流失或侵害国有资产所有者权益以及监事会认为应当立即报告的其他紧急情况，应及时向市国资委提出专项报告，也可同时直接向市人民政府报告。
市国资委应当加强同市财政局等有关部门的工作联系,相互通报有关情况。
第二十一条 监事会根据对企业监督检查的需要，必要时，经市国资委同意，可以聘请会计师事务所对企业进行审计。根据监督检查情况，可建议市人民政府责成审计机关依法对企业进行审计。
第二十二条 市直有关部门、各县（市、区）及有关单位都要支持、配合监事会工作，向监事会提供有关情况和资料。在对企业及企业负责人进行评价、考核、奖惩时，要把监事会检查报告作为重要依据。

第六章 监事会的管理
第二十三条 市国资委为市出资国有企业监事会管理机构。主要管理职责为：
（一）拟定监事会工作计划和派出方案，报市人民政府决定后组织实施；
（二）协调监事会与市人民政府有关部门、有关单位的联系；
（三）审核、报送监事会检查报告，承转监事会向市人民政府的请示、报告；审查监事会组成人员任职资格，对监事会主席、专职监事进行考核和奖惩；
（四）审核批准监事会聘请中介机构和其他工作人员；做好专项问题监督检查和重大事项审计的组织协调工作；
（五）负责监事会的日常管理工作；
（六）承办市人民政府交办的其他国有资产监督事项等。
第二十四条　市国资委监事会工作办公室负责派出监事会的日常管理工作。
第七章 监事会的工作纪律
第二十五条　监事会成员不得接受企业的任何馈赠，不得参加由企业安排、组织或者支付费用的宴请、娱乐、旅游、出访等活动，不得在企业中为自己、亲友及其他人谋取私利。
监事会主席、专职监事和派出监事不得接受企业任何报酬、福利待遇，不得在企业报销任何费用，不得在企业为自己的亲友或其他人谋取利益。
第二十六条　监事会成员必须对检查报告内容保密，不得泄漏企业的商业秘密。
第二十七条　企业发现监事会成员有违反本办法第二十五条、第二十六条所列行为及其他违法违纪行为时，有权向市国资委报告，也可以直接向市人民政府报告。

第八章 考核与奖惩
第二十八条　监事会成员在监督检查中成绩突出，为维护国家利益作出重要贡献的，给予表彰和奖励。
第二十九条　监事会成员有以下行为之一的，给予行政或者纪律处分，直至撤销监事职务；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）违反监事会行为规范，在企业或社会上造成严重影响的；
（二）违反党风廉政规定的；
（三）对企业的重大违法违纪问题隐匿不报或者没有及时报告的；
（四）企业出现重大经营决策失误，造成国有资产损失，没有发现或者发现而没有提出预警和报告的；
（五）与企业串通编造虚假检查报告的；
第三十条 对监事会成员实行责任追究制度。监事会成员任职期满离任后，发现在其任职期间所监管企业发生重大经营决策失误造成国有资产损失或者存在重大违法违纪行为，应追究其相应责任。
第三十一条 企业应积极配合监事会工作，定期、如实向监事会报送财务会计报表及其他资料，及时报告重大经营管理活动情况。有以下行为之一的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予纪律处分，直至撤销职务；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任：
（一）拒绝、阻碍监事会依法履行职责的；
（二）拒绝、无故拖延向监事会提供财务状况和经营管理情况的；
（三）隐匿、篡改、伪报重要情况和有关资料的；
（四）阻碍监事会监督检查的其他行为。
第三十二条 对监事会成员的考核、奖惩，由市国资委制定具体办法并组织实施。

第九章 附则
第三十三条 国有控股及参股企业的监事会主席、监事人选按照《企业国有资产监督管理暂行条例》的规定执行。
第三十四条 其他占用、经营国有资产的重点单位由市国资委参照本办法，代表市政府派出监事会。
第三十五条 县（市、区）国有企业监事会管理可参照本办法执行。
第三十六条 本办法自发布之日起施行。
财政部


财政部关于加强彩票发行销售管理促进彩票市场健康发展的通知

财综[2007]55号


中国福利彩票发行管理中心、国家体育总局体育彩票管理中心，各省、自治区、直辖市财政厅（局）：
近年来，在各级财政与民政、体育部门及其彩票机构的共同努力下，彩票市场平稳快速发展，彩票销售规模稳步扩大，促进了社会福利、公共体育等社会公益事业的发展。但是，当前彩票发行销售中仍存在一些问题，主要是一些彩票机构或单位未经批准擅自利用互联网、电话代购等方式销售彩票，部分彩票销售网点销售行为不尽规范，个别地方存在彩票购买者非理性投注等。为了进一步加强彩票发行销售管理，促进彩票市场安全运行和稳定、健康发展，现就有关问题通知如下：
一、认真贯彻执行国家彩票管理制度规定，切实加强彩票发行销售管理工作
中国福利彩票和中国体育彩票是经国务院批准发行销售的国家彩票。各级财政、民政、体育部门特别是各级彩票机构应充分认识新形势下国家发行彩票的重要意义和作用，始终把社会责任放在首位，认真贯彻执行国家彩票管理制度规定，确保彩票发行销售工作顺利推进。各类彩票游戏规则及发行销售方式，必须按规定程序由彩票发行机构报财政部审核批准。未经财政部批准，任何彩票不得上市发行销售。对彩票机构以外的任何组织和个人未经批准擅自发行或变相发行彩票，或者利用互联网等方式销售彩票的行为，各地财政部门应与公安、电信、民政、体育、工商等部门加强协作，加大查处力度，并坚决予以取缔。对彩票机构利用互联网、电话代购等方式销售彩票的行为，由财政部商公安、民政、体育等部门研究制定具体管理办法予以规范。中国福利彩票发行管理中心和国家体育总局体育彩票管理中心应于2007年11月底前尽快组织一次专项检查，并根据检查情况提出处理意见报财政部。
二、加强各类彩票游戏的销售管理，从源头上防范彩票发行销售风险
各级彩票机构按照国家彩票管理制度规定规范各类彩票游戏管理的同时，应重点加强对固定返奖类彩票游戏、在线即开型彩票游戏和快速开奖类彩票游戏的销售管理。对固定返奖类彩票游戏，应利用限制投注号码、注数等办法，严格控制可疑资金进入彩票市场和彩票购买者大额投注。对在线即开型彩票，应切实将工作重点放在规范管理上，严格销售厅的审批，规范销售厅的建设和经营行为，控制游戏参与人员的规模，加强销售情况的监控，确保在线即开型彩票安全销售和健康发展。对开奖周期小于1小时的快速开奖类彩票游戏，应确保销售数据和开奖器具安全，防范财务风险。中国福利彩票发行管理中心、国家体育总局体育彩票管理中心应根据本系统各类彩票游戏的销售情况，分别制定具体管理办法于2007年11月底前报财政部备案并实施。
三、强化彩票销售网点管理，规范销售网点销售行为
各地彩票机构应根据各类彩票销售情况，对彩票销售网点实行限额销售管理。彩票销售网点销售金额超过销售限额的，必须及时向彩票机构报告，经彩票机构核实无可疑情况后，可适当调整销售限额，并建立调整情况备查制度。具体管理办法由各地彩票机构制定并报同级财政部门和上一级彩票发行机构备案后实施。彩票销售网点应按照彩票机构的统一要求，在醒目位置张贴国家彩票发行宗旨的宣传语、“禁止未成年人购买彩票”的提示语以及理性购买彩票的警示语等，不得随意张贴、出售和散发彩票机构统一要求之外的与彩票相关的广告、报纸和刊物等，不得利用互联网等销售方式代售国家彩票，不得代售国家彩票以外的任何与彩票相关的如特码推荐、缩水服务等各类产品和服务，不得设立任何形式的电子娱乐及赌博设施。凡发现彩票销售网点存在以上违规行为的，必须按规定进行严肃处理，切实维护彩票市场的正常秩序。
四、坚持正确的宣传舆论导向，维护国家彩票形象和信誉
各级财政部门和彩票机构要坚持正确的彩票宣传方向，要宣传国家发行彩票的宗旨是筹集资金发展社会公益事业，促进社会文明进步，要宣传国家彩票管理制度规定和彩票资金分配政策，要宣传彩票公益金支持各项社会公益事业，解决人民群众实际困难的事例和效果，要宣传“多人少买、理性购彩”的健康彩票消费理念。各级彩票机构开展彩票促销活动和重大宣传活动时，应按规定报同级财政部门审核批准后组织实施。各种彩票游戏的推广宣传活动，应着重对游戏特点、发行方式、销售情况以及中奖情况进行客观解释和说明，不得进行误导性、渲染性和蛊惑性宣传，不得进行投资性、财富性宣传，不得针对同业者进行排他性、诋毁性宣传。各级彩票机构应安排专人密切跟踪关注各种媒介的宣传动态，对通过各种媒介进行的有偿号码推荐、中奖预测等活动保持高度警惕，对彩票机构之外的任何组织和个人盗用彩票机构名义进行虚假宣传、欺骗彩票购买者的情况，必须及时通过各种渠道予以揭露；涉及犯罪的，要向公安机关举报。
五、建立健全彩票市场重大事项报告制度，加强彩票销售日常监督管理工作
各级彩票机构要按照《彩票发行与销售管理暂行规定》（财综[2002]13号）的有关规定，进一步健全彩票发行销售及资金归集情况的周报、月报和年报制度，建立彩票发行销售异常情况报告制度和应急处理机制。省级彩票机构凡遇重大事项和突发事件，应及时向同级财政部门和中央级彩票机构报告；地方财政部门和中央级彩票机构接到报告后，应积极采取措施指导和督促省级彩票机构积极稳妥地处理好重大事项和突发事件，并及时将有关情况报告财政部。各级财政部门要通过与彩票机构建立定期和不定期的议事机制，深入彩票销售网点调研、检查等方式，加强对彩票发行销售管理、资金财务管理、安全技术管理以及宣传推广等方面工作的组织协调和日常监督管理。
六、强化彩票市场监管机制，加大非法彩票打击力度
各地财政部门要密切关注彩票市场动态，跟踪分析彩票发行销售中的新情况和新问题，及时研究提出对策措施，并根据本地彩票市场发展需要，及时充实人员，增强监管力量，逐步探索建立事前、事中和事后的监管机制，不断提升监管技术能力和专业水平，提高监管效率。要逐步摸索建立全面、客观、公正的彩票宣传渠道及相应的彩票宣传监管制度，加强彩票宣传的监管力度，把握彩票宣传舆论导向，防止非法宣传资料和欺诈信息误导群众，影响社会稳定。要会同公安、工商、民政、体育等部门研究建立打击非法彩票工作长效机制，按照疏堵结合、综合治理的原则，有针对性地开展专项打击行动，为彩票市场健康发展创造良好的外部环境。各级财政部门可以结合本地实际，从彩票发行费中安排一定经费，建立打击非法彩票工作专项经费，用于打击非法彩票活动，设置非法彩票活动举报奖励，确保打击非法彩票工作取得实效。

二○○七年九月二十九日